La “administración integral del riesgo” del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo es entendida como el “conjunto de objetivos, políticas, procedimientos y acciones que se ejecutan para identificar, evaluar, controlar, mitigar y monitorear los distintos riesgos de lavado de activos y de financiamiento del terrorismo a que se encuentre expuesto el sujeto obligado”.¹ Los niveles de riesgo pueden clasificarse como altos, medios o bajos y conllevan la realización de controles diferenciales, más conocido como debida diligencia. Entre los factores de riesgo, tenemos los siguientes:

• Tipo de clientes
• Productos y servicios
• Canales de distribución
• Ubicación geográfica

Los resultados de la implementación de la metodología de identificación y evaluación de riesgos serán expuestos en un documento de gran importancia que se denomina “informe técnico”.

El diseño e implementación de objetivos, políticas, metodologías, procedimientos, controles, mitigantes, monitoreos y acciones, con enfoque basado en riesgo contribuirá a que el Sistema para la PLAFT funcione adecuadamente.

¹Proyecto de normatividad, artículo 2, a).